종합소득세와 부가세 신고 일정 + 절세 전략 (2025년 기준)

“언제 세금 신고해야 하지?” “세무사 없이도 절세 가능할까?” 1인 사업자와 프리랜서를 위한 2025년 세금 신고 달력 + 절세 전략을 정리해 드립니다.

종합소득세와 부가세 신고 일정 + 절세 전략 (2025년 기준)

1. 세금 신고 일정 한눈에 보기

세금 종류	신고 대상	신고 기간
부가가치세 (1기)	일반과세자	2025년 1월 1일 ~ 1월 25일
부가가치세 (2기)	일반과세자	2025년 7월 1일 ~ 7월 25일
부가가치세 (간이)	간이과세자	2025년 1월 1일 ~ 1월 25일
종합소득세	모든 개인사업자	2025년 5월 1일 ~ 5월 31일

TIP: 국세청 홈택스 알림 서비스나 세무 앱을 통해 기한 알림 설정해 두는 것이 좋습니다.

2. 세금 신고 방법 – 직접 vs 대행

소득 규모와 경비처리 수준에 따라 직접 신고하거나 세무대리인을 활용할 수 있습니다.

① 직접 신고 (홈택스)

• 홈택스에서 매출·경비 입력 → 자동 세액 계산
• 전자신고 시 일부 세액공제 가능
• 비용 없음, 단 입력 오류 주의

② 세무대행 (세무사 또는 세무 앱)

• 수수료: 연 10만~30만 원 (간이 기준)
• 복잡한 매입·경비, 다수 소득 있을 경우 추천
• 앱 기반 자동화 세무 서비스도 활성화됨

추천 상황: 경비가 복잡하거나 세금 환급이 필요한 경우 → 세무대행 고려

3. 세금 줄이는 절세 전략

합법적인 범위 내에서 세금을 줄이는 핵심 전략은 “경비처리 + 공제 항목 극대화”입니다.

✅ 절세 전략 BEST 5

• ① 지출은 사업자 명의 카드 사용 → 경비 인정률 ↑
• ② 부가세 환급 가능한 매입자료 챙기기 → 세금계산서, 카드영수증 필수
• ③ 경비는 매달 정리 → 연말 몰아서 하면 누락 많음
• ④ 공동명의 지출은 불리 → 본인 명의로 정리
• ⑤ 소득공제용 연금/IRP 납입 → 종소세 절세 가능

4. 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 간이과세자는 종합소득세도 내야 하나요?

네. 부가세는 간단하지만, 소득세는 동일하게 신고해야 합니다.

Q2. 홈택스로 종소세 신고 어려운가요?

단순경비율 대상이라면 어렵지 않지만, 복식부기 또는 필요경비 방식은 세무사 추천입니다.

Q3. 부가세는 환급도 되나요?

일반과세자는 매입세액이 매출세액보다 많을 경우 환급받을 수 있습니다. 간이과세자는 환급 불가입니다.

✅ 1인 사업자 세금 시리즈 완결!
사업자 등록부터 경비처리, 세금 신고, 절세 전략까지 이제 자신 있게 대응할 수 있습니다.
꾸준한 기록이 최고의 절세 전략이라는 점, 꼭 기억하세요!