개인연금 총정리 – 연금저축펀드 vs 연금저축보험 비교

개인연금의 대표 상품, 연금저축펀드와 연금저축보험. 이름은 비슷하지만 실제로는 성격과 운용 방식이 매우 다릅니다. 이 글에서는 2025년 기준으로 두 상품을 정확히 비교해 드립니다.

개인연금 총정리 – 연금저축펀드 vs 연금저축보험 비교

1. 개인연금이란?

개인연금은 국민연금, 퇴직연금 외에 스스로 준비하는 노후 소득입니다. 이 중 대표적인 상품이 바로 연금저축계좌로, 세제 혜택이 있는 개인형 노후 준비 수단입니다.

• 납입한도: 연 1,800만 원 (세액공제 한도: 연 700만 원)
• 세액공제율: 13.2% 또는 16.5% (소득 기준에 따라 상이)
• 연금 수령 요건: 만 55세 이후, 5년 이상 수령

2. 연금저축펀드 vs 연금저축보험 비교

항목	연금저축펀드	연금저축보험
운용 방식	직접 펀드/ETF에 투자 (증권사)	보험사에서 운용, 수익률 고정 or 보장형
수익률	변동 가능성 있지만 높은 기대 수익	보수적인 수익률, 안정성 위주
수수료	0.1~0.7% 수준	연 2% 이상인 경우도 있음
운용 자유도	높음 – 펀드 변경 가능	낮음 – 중도 해지 시 불이익
적합 대상	투자에 관심 있는 MZ세대	안정성을 중시하는 50대 이상

3. 연금저축 세액공제, 얼마나 환급받을 수 있을까?

연금저축은 납입 금액의 일정 비율을 세액공제로 돌려받을 수 있어 매우 유리한 상품입니다.

• 총급여 5,500만 원 이하: 공제율 16.5% → 연 700만 원 납입 시 약 115,500원 환급
• 총급여 5,500만 원 초과: 공제율 13.2% → 연 700만 원 납입 시 약 92,400원 환급

TIP: 연금저축 + IRP 합산 700만 원까지 세액공제 가능

4. 연금 수령 시 세금은?

연금 수령 시에는 연금소득세 3.3~5.5%가 부과됩니다. 단, 중도해지하거나 연금 조건(55세 이상, 5년 이상 수령)을 지키지 않으면 세액공제 추징 + 기타 소득세 16.5%가 부과됩니다.